Управление привлечением банковского кредита курсовая работа

Полное описание: "управление привлечением банковского кредита курсовая работа".

Оценка собственной кредитоспособности, как элемента системы управления привлечением банковского кредита на предприятии

Курсовая оценка кредитоспособности предприятия.docx

6.Онкольный кредит. Особенностью этого вида кредита является то, что он предоставляется заемщику без указания срока его использования (в рамках краткосрочного кредитования) с обязательством последнего погасить его по первому требованию кредитора. При погашении этого кредита обычно предоставляется льготный период (по действующей практике — до трех дней).

7.Ломбардный кредит. Такой кредит может быть получен предприятием под заклад высоколиквидных активов (векселей, государственных краткосрочных облигаций и т.п.), которые на период кредитования передаются банку. Размер кредита в этом случае соответствует определенной (но не всей) части стоимости переданных в заклад активов. Как правило, этот вид кредита носит краткосрочный характер.

8.Ипотечный кредит. Такой кредит может быть получен от банков, специализирующихся на выдаче долгосрочных займов под залог основных средств или имущественного комплекса предприятий в целом (“ипотечных банков”). Предприятие, передающее в залог свое имущество, обязано застраховать его в полном объеме в пользу банка. При этом заложенное в банке имущество продолжает использоваться предприятием. В условиях резкого сокращения выдачи предприятиям необеспеченных банковских займов ипотечный кредит становится основной формой долгосрочного банковского кредитования.

9. Ролловерный кредит. Он представляет собой один из видов долгосрочного кредита с периодически пересматриваемой процентной ставкой (т.е. с перманентным “перекредитованием” в связи с изменением конъюнктуры финансового рынка). В европейской практике предоставления ролловерных кредитов пересмотр процентной ставки осуществляется один раз в квартал или полугодие (в условиях высокой инфляции и частой смены учетной ставки центрального банка периодичность пересмотра процентных ставок за кредит может быть более частой).

10. Консорциумный (консорциальный) кредит. Кредитная политика банка, система установленных нормативов кредитования или высокий уровень риска иногда не позволяют ему в полной мере удовлетворить высокую потребность предприятия – клиента в кредите. В этом случае банк обслуживающий предприятие может привлечь к кредитованию своего клиента другие банки (союз банков для осуществления таких кредитных операций носит название “консорциум”). После заключения с предприятием- клиентом кредитного договора банк аккумулирует средства других банков и передает их заемщику, соответственно распределяя сумму процентов при обслуживании долга. За организацию консорциумного кредита ведущий (обслуживающий клиента) банк получает определенное комиссионное вознаграждение.

3.2 Этапы формирования привлечения банковского кредита

Многообразие видов и условий привлечения банковского кредита определяют необходимость эффективного управления этим процессом на предприятиях с высоким объемом потребности в этом виде заемных финансовых средств. В этом случае цели и политика привлечения заемного капитала конкретизируются с учетом особенностей банковского кредитования, выделяясь при необходимости в самостоятельный вид финансовой политики предприятия.

Политика привлечения банковского кредита представляет собой часть общей политики привлечения заемных средств, конкретизирующей условия привлечения, использования и обслуживания банковского кредита.

Разработка политики привлечения банковского кредита осуществляется по следующим основным этапам (рис. 1.6.).

1.Определение целей использования привлекаемого банковского кредита. Так как различные виды банковского кредита в полной мере могут удовлетворить весь спектр потребностей предприятия в заемных средствах (в этом проявляется универсальность банковского кредита), цели его использования вытекают из общих целей привлечения заемного капитала, рассмотренных ранее.

2. Оценка собственной кредитоспособности. Разрабатываемая предприятием политика привлечения банковского кредита должна корреспондировать по основным своим параметрам с соответствующими параметрами кредитной политики банков. В составе параметров кредитной политики банков одно из основных мест принадлежит оценке уровня кредитоспособности заемщиков, определяющего дифференциацию условий кредитования клиентов. Для того, чтобы предприятие могло определить базу переговоров с банками об условиях кредитования, оно должно предварительно оценить уровень своей кредитоспособности .

В современной банковской практике оценка уровня кредитоспособности заемщиков при дифференциации условий их кредитования исходит из двух основных критериев:

– уровня финансового состояния предприятия;

– характера погашения предприятием ранее полученных им кредитов – как процентов по ним так и основного долга.

Уровень финансового состояния предприятия оценивается системой ранее рассмотренных финансовых коэффициентов, среди которых основное внимание уделяется коэффициентам платежеспособности, финансовой устойчивости и рентабельности.

Характер погашения заемщиком ранее полученных кредитов предусматривает три уровня оценки:

  • хороший, если задолженность по кредиту и проценты по нему выплачиваются в установленные сроки, а также при пролонгации кредита не более одного раза на срок не выше 90 дней;
  • слабым, если просроченная задолженность по кредиту и процентов по нему составляет не более 90 дней, а также при пролонгации кредита на срок более 90 дней, но с обязательным текущим его обслуживанием (выплатой процентов по нему);
  • недостаточным, если просроченная задолженность по кредиту и процентов по нему составляет более 90 дней, а также при пролонгации кредита на срок свыше 90 дней без выплаты процентов по нему.

С этих позиций предприятие должно оценивать уровень своей кредитоспособности при необходимости получения кредита в отечественных банках.

Зарубежные банки оценивают кредитоспособность заемщиков по более сложной системе характеристик и показателей. Используемые в этих целях системы — “6С” и “COMPARI” — основаны на оценках репутации заемщика; размера и состава используемого им капитала; суммы и цели привлечения кредита; уровня обеспеченности кредита; срока использования заемных средств, условий конъюнктуры рынка, на котором заемщик осуществляет свою хозяйственную деятельность, и других характеристиках, излагаемых в составе кредитного меморандума конкретного банка.

Результаты оценки кредитоспособности получают свое отражение в присвоении заемщику соответствующего кредитного рейтинга (группы кредитного риска), в соответствии с которым дифференцируются условия кредитования. Уровень этого кредитного рейтинга предприятие может предварительно определить самостоятельно, руководствуясь соответствующими методами его оценки коммерческими банками.

3. Выбор необходимых видов привлекаемого банковского кредита. Этот выбор определяется в основном следующими условиями:

  • целями использования кредита;
  • периодом намеченного использования;
  • определенностью сроков начала и окончания использования привлекаемых средств;
  • возможностями обеспечения привлекаемого кредита;

В соответствии установленным перечнем видов привлекаемого кредита предприятие проводит изучение и оценку коммерческих банков, которые могут предоставить ему эти виды кредитов. Оценка таких банков проводиться лишь по привлекательности их кредитной политики; рейтинг банка, рассчитанный по другим показателям его деятельности, в данном случае не является определяющим и может служить лишь вспомогательным ориентиром при оценке.

4. Изучение и оценка условий осуществления банковского кредитования в разрезе видов кредитов. Этот этап формирования политики привлечения банковских кредитов является наиболее трудоемким и ответственным в силу многообразия оцениваемых условий и осуществления многочисленных расчетов. Состав основных кредитных условий, подлежащих изучению и оценке в процессе формирования политики привлечения предприятием банковского кредита приведен на рис. 1.7

Предельный размер кредита коммерческие банки устанавливают в соответствии с кредитным рейтингом клиента и действующей системой обязательных экономических нормативов, утверждаемых центральным банком. При осуществлении кредитной политики коммерческие банки руководствуются в этом вопросе следующими видами обязательных экономических нормативов;

  • максимальный размер риска на 1 заемщика (или группу связанных заемщиков)
  • максимальный размер крупных кредитных рисков
  • максимальный размер кредитов, предоставляемых банком своим инсайдерам

Кроме этих обязательных экономических нормативов кредитной деятельности каждый коммерческий банк устанавливает обычно собственную систему лимитов суммы отдельных видов кредита.

Предельный срок кредита каждый коммерческий банк устанавливает в соответствии со своей кредитной политикой в форме лимитных периодов предоставления отдельных видов кредита.

Валюта кредита имеет для предприятия-заемщика значимость только в том случае, если оно ведет внешнеэкономические операции. При осуществлении таких операций предприятие может нуждаться в кредитах в одной из необходимых ему иностранных валют. Мультивалютные формы кредита (его предоставление одновременно в нескольких видах иностранных валют) в практике кредитования предприятий встречаются крайне редко.

Уровень кредитной ставки является определяющим условием при оценке кредитной привлекательности коммерческих банков. В его основе лежит стоимость межбанковского кредита, формируемая на базе учетной ставки центрального банка страны и средней маржи коммерческих банков (в зарубежной практике в этих целях используется ставка LIBOR, которая ежедневно фиксируется в одиннадцать часов по Гринвичу участниками Лондонского межбанковского рынка), прогнозируемого темпа инфляции, вида кредита и его срока, уровня премии за риск с учетом финансового состояния заемщика и предоставляемого им обеспечения ссуды.

Форма кредитной ставки отражает уровень ее динамики на протяжении кредитного периода. Так, банковский кредит может предоставляться на условиях фиксированной или плавающей кредитной ставки. Фиксированная кредитная ставка используется обычно при краткосрочном кредитовании предприятий; она позволяет более точно определять стоимость банковского кредита, прогнозировать поток платежей по его обслуживанию.

Вид кредитной ставки играет существенную роль в определении стоимости банковского кредита. По применяемым видам различают процентную (для наращения суммы долга) и учетную (для дисконтирования суммы долга) кредитные ставки. Если размер этих ставок одинаков, то предпочтение должно быть отдано предприятием процентной ставке, так как в этом случае его платежи по обслуживанию долга (а соответственно и стоимость кредита) будут меньшими. Это можно проследить по данным табл. 1.1.

Условия выплаты процента характеризуются сроками его уплаты. Эти условия сводятся к трем принципиальным вариантам: а) выплате всей суммы процента в момент предоставления кредита; б) выплате суммы процента по кредиту равномерными частями (обычно в форме аннуитета); в) выплате всей суммы процента в момент погашения основной суммы долга. При прочих равных условиях наиболее предпочтительным для предприятия является третий вариант. Это можно проследить по данным табл. 1.2. (процентная ставка = 10%)

Условия погашения (амортизации) основного долга также оказывают существенное влияние как на стоимость, так и на размер реально используемых кредитных средств. Существуют три принципиальных варианта амортизации основного долга: а) определенными частями в процессе кредитного периода; б) сразу же после окончания кредитного периода; в) после окончания срока кредитования с предоставлением льготного периода для погашения долга. Естественно, при прочих равных условиях наиболее предпочтительным для предприятия является последний вариант.

Формы обеспечения кредита определяют в основном его стоимость — чем надежнее обеспечение кредита, тем ниже уровень его стоимости при прочих равных условиях за счет дифференциации размера премии за риск. Вместе с тем, одна их форм обеспечения кредита определяет и реальный размер используемых кредитных средств. Речь идет о требовании банка держать без использования определенную часть полученного кредита (обычно в размере 10%) в виде компенсационного остатка денежных активов на расчетном счете предприятия. В этом случае не только возрастает реальная стоимость банковского кредита (так как процент выплачивается по всей его сумме), но и соответственно уменьшается на размер компенсационного остатка сумма используемых предприятием кредитных средств.

Управление привлечением банковского кредита для финансирования деятельности предприятия

Управление привлечением банковского кредита для финансирования деятельности предприятия.doc

Глава 1. Теоретические основы разработки правил управления привлечением банковского кредита……………….……………………. 8

    1. Основные виды банковских кредитов, предоставляемых предприятию…8
    2. Этапы формирования политики привлечения банковского кредита……13
    3. Кредитный договор как основной элемент управления привлечения банковского кредита…………………………………………………………2 3

Глава 2. Оценка собственной кредитоспособности предприятия………………………………………………… ………..….…….37

2.1. Методики определения кредитоспособности предприятия……………. 37

2.2. Оценки кредитоспособности предприятия, используемая российскими банками…………………………………………………………… ………….55

Глава 3. Управление привлечением банковского кредита на примере компании «Keune». . . 61

    1. Анализ финансового состояния предприятия как элемент общего управления привлечением банковского кредита………………………………66

3.2. Оформление аналитического формуляра…………………………………76

3.3. Совершенствование механизма кредитования ..…………………………81

Эффективная финансовая деятельность предприятия невозможна без постоянного привлечения заемных средств. Использование заемного капитала позволяет существенно расширить объем хозяйственной деятельности предприятия, обеспечить более эффективное использование собственного капитала, ускорить формирование различных целевых финансовых фондов, а в конечном счете – повысить рыночную стоимость предприятия.

Хотя основу любого бизнеса составляет собственный капитал, на предприятиях ряда отраслей экономики объем используемых заемных средств значительно превосходит объем собственного капитала. В связи с этим управление привлечением и эффективным использованием заемных средств является одной из важнейших функций финансового менеджмента, направленной на обеспечение достижения высоких конечных результатов хозяйственной деятельности предприятия.

В составе финансового кредита, привлекаемого предприятиями для расширения хозяйственной деятельности, приоритетная роль принадлежит банковскому кредиту. Этот кредит имеет широкую целевую направленность и привлекается в самых разнообразных видах. В последние годы в кредитовании предприятий принимают участие не только отечественные, но и зарубежные банки (особенно кредитовании совместных предприятий с участием иностранного капитала).

Под банковским кредитом понимаются денежные средства, предоставляемые банком взаймы клиенту для целевого использования на установленный срок под определенный процент.

С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства.

Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, и концентрации производства.

В современных условиях особое значение приобретает соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

Все это свидетельствует об актуальности изучения вопросов, связанных с кредитованием и предопределило выбор темы дипломной работы.

Объектом дипломной работы является производственно-хозяйственная деятельность компании «Keune», а предметом – взаимодействие компании с банком по поводу получения кредита.

Цель дипломной работы проанализировать механизм управления привлечением банковского кредита в деятельности предприятия.

В дипломной работе были решены следующие задачи:

  1. проведение систематизации научных достижений в проблеме оценки кредитоспособности предприятия;
  2. проведение анализа методического аппарата и практики его применения;
  3. предложение путей совершенствования механизма привлечения банковского кредита.

Моя дипломная работа написана на данных финансовой отчетности компании Keune с использованием нормативных документов и трудов ведущих российских авторов: Бессонов А.Б., Ясин Е.Г., Сагиева Г. С., Шайкевич И. В., Соколов М. М. и т.д.

Глава 1. Теоретические основы разработки правил управления привлечением банковского кредита

    1. Основные виды банковских кредитов, предоставляемых предприятию

Понятие кредит происходит от латинского слова «creditum», что означает – «доверие» или «вера в долг». В кредите, как известно, две стороны — кредитор и заемщик. Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство заемщика на определенный срок. Заемщик – сторона, получающая кредит и обязанная вернуть полученную ссуду. Заемщиками помимо банков выступают предприятия, население, государство.

Между ними на началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение неизбежно порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента возвратит ему ранее предоставленную ссуду. Кто-то по этому поводу пошутил, утверждая, что в кредитной сделке всегда два глупца — один ожидает, что банк обязательно поддержит его и предоставит необходимую сумму кредита, второй — верит, что этот кредит возвратится к нему вообще, да еще с выплатой процента. Кредит как экономическое отношение — это всегда риск, и без доверия здесь не обойтись. Доверие хотя и несет в себе определенный психологический оттенок, однако, бесспорно, основано на знании либо субъекта, либо объекта, либо обеспечения кредита. В конечном счете, можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитного отношения, с другой – как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенное экономическое основание.

В приближении к нашей действительности, кредит определяется как, отношение между кредитором и заемщиком, возникающее из сделки о ссуде, которая предоставляется (в денежной или натуральной форме) по договору, во временное пользование на условиях возвратности и, как правило, с уплатой определенного процента за пользование кредитом 1 . В широком смысле слова, и с юридической и с экономической точек зрения, кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений — это возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование.

Под банковским кредитом понимаются денежные средства предоставляемые банком взаймы клиенту для целевого использования на установленный срок под определенный процент.

Банковский кредит предоставляется предприятиям на современном этапе в следующих основных видах:

Многообразие видов и условий привлечения банковск ого кредита определяют необходимость эффективного Управления этим процессом на предприятиях с высоким объемом потребности в этом виде заемных финансовых средств. В этом случае цели и политика привлечения заемного капитала конкретизируются с учетом особенностей банковского кредитования, выделяясь при необходимости в самостоятельный вид финансовой политики предприятия.

1.2. Этапы формирования политики привлечения банковского кредита

Политика привлечения банковского кредита представляет собой часть общей политики привлечения заемных средств, конкретизирующей условия привлечения, использования и обслуживания банковского кредита. 2

Смысл этого принципа заключается в том, что ссуды должны выдаваться лишь на определенные цели, а именно на удовлетворение временной потребности заемщика в дополнительных средствах. В этом состоит отличие кредитования от финансирования (финансирование таких жестких целей не имеет). Если же ссудами будут покрываться потребности, не имеющие временного характера, то ссуженные средства не вернутся к кредитору и кредитование превратится в безвозвратное финансирование. На практике этот принцип осуществляется путем выдачи ссуд на конкретные цели. Целью кредитования выступают товарно-материальные ценности, затраты производства, средства в расчетах, потребность в средствах для текущих платежей при временных финансовых затруднениях, недостаток собственных оборотных средств и т.д.

Многообразие форм и условий привлечения банковского кредита определяют необходимость эффективного управления этим процессом на предприятиях с высоким объемом потребности в заемном капитале. В этом случае цели и политика привлечения заемных финансовых средств конкретизируется предприятием с учетом особенностей банковского кредитования.

Важными условиями для привлечения кредита являются:

– ставка процентов за кредит (формы, вид, размер);

– срок предоставления кредита;

– условия выплаты суммы процентов;

– условия выплаты основной суммы долга;

– прочие условия (необходимость страхования кредита; дополнительное комиссионное вознаграждение банка; разный уровень размера кредита по отношению к сумме залога).

Разработка политики привлечения банковского кредита осуществляется по следующим основным этапам:

1. Определение целей использования привлекаемого банковского кредита. Так как различные виды банковского кредита в полной мере могут удовлетворить весь спектр потребностей предприятия в заемных средствах (в этом проявляется универсальность банковского кредита), цели его использования вытекают из общих целей привлечения заемного капитала, рассмотренных ранее.

Анализ привлечения и использования банковского кредита предприятием

Управление привлечением банковского кредита предприятием

Высшей формой устойчивости предприятия является его способность развиваться в условиях нестабильной внутренней и внешней среды. Для этого предприятие должно обладать гибкой структурой финансовых ресурсов и при необходимости иметь возможность привлекать заемные средства, то есть быть кредитоспособным.

Успешная домашняя работа фирмы невыполнима в отсутствии неизменного привлечения заемных средств. Внедрение данных средств дозволяет значительно расширить размер реализации продуктов и формируемых товарных запасов, обеспечить наиболее действенное внедрение личного денег, убыстрить образование всевозможных целевых фондов, ну а в окончательном счете – увеличить рыночную цена компании.

Желая отправную точку хоть какого бизнеса оформляет личный капитал, на предприятиях торговли размер заемных средств существенно превосходит размер личного денег. В этой связи управление привлечением заемных средств считается одной из наиглавнейших функций торгашеского маркетинга, направленной на достижение больших окончательных последствий работы фирмы.

Управление привлечением заемных средств, представляет из себя целенаправленный процесс их формирования из разных источников и в различных формах согласно с необходимостями торгашеского фирмы на разных шагах его становления. Главная задача данного управления состоит в обеспечивании более успешных критерий и форм привлечения данных средств и здравого их применения.

На практике для основной массы казахстанских организаций фактически единственным источником получения денежных ресурсов считается банковский кредит. Данное обусловлено вблизи справедливых первопричин.[20]

Выпуск корпоративных облигаций интересен только маленький доли фирм, работа которых считается важной в рамках государственной экономики. К этому источнику финансирования прибегают если возникнет такая необходимость. К этому источнику финансирования прибегают если возникнет такая необходимость мобилизации большого денег для реализации планов, имеющих для фирмы стратегически актуальное значение. Для других организаций, которые считаются адептами небольшого и среднего бизнеса, аналогичный прием привлечения заемных банков.

Получение средств из муниципальных каналов для основной массы организаций сегодня как говорится не стоит осматривать как информатор финансирования, потому что, во-1-х, данное считается прерогативой неширокого круга приоритетных секторов экономики, а во-2-х, не подходит принципу формирования казенного бюджета.

Налоговое кредитование, в следствие особенности и трудности его предоставления, доступен исключительно единицам.

Экономический лизинг предполагает энтузиазм тем фирм, которые увеличивают собственную производственную мощность. Для ублажения другого семейства необходимостей в заемных средствах этот информатор финансирования не подходит.

Осмотрим вероятность привлечения банковского кредита для стабилизации экономического состояния компании. Расчет необходимости в банковском кредите основывается на последующих ключевых критериях. Во-1-х, вероятность привлечения кредитных ресурсов рассматривается как 1 из альтернатив уничтожения временного разрыва меж притоком и выводом капитала. Решение о привлечении кредита воспринимается если соблюдать условие большей финансовой необходимости этого приема наружного финансирования, в сравнении с иными имеющимися в наличии приемами покрытия кассового разрыва.

В общем, ежели предприятие гарантирует экономическую стабильность, повышение зависимости от заемных средств для компании имеет возможность рассматриваться как позитивная направленность, так как:

  • – проценты по обслуживанию заемного денег рассматриваются как затраты не врубаются в налогооблагаемый заработок;
  • – затраты на выплату процентов обыкновенно ниже заработка, приобретенного от применения заемных средств в обороте фирмы, в следствии чего же увеличивается рентабельность личного денег;
  • – подъем части личного денег говорит о негибкости, непостоянности производственно-хозяйственной работы.

Оценка необходимости фирмы в банковском кредите базируется на последующих положениях:

  • – высочайший спрос на предлагаемую предприятием продукцию и последующий его подъем;
  • – извлечение доборной выгоды;
  • – расширение размера и перечня издаваемой продукции;

Характеристики кредитоспособности – данное стержневой блок анализа денежного состояния компании.

Экономические коэффициенты, определяющие кредитоспособность фирмы принято группировать в последующие категории:

  • – коэффициенты ликвидности;
  • – коэффициенты отдачи применения активов;
  • – коэффициенты денежного левериджа;
  • – коэффициенты доходности (рентабельности).
  • 1. Коэффициенты ликвидности: коэффициент абсолютной ликвидности (нормативное значение 0,2 – 0,25), коэффициент быстрой ликвидности (нормативное значение 0,7-0,8), коэффициент текущей ликвидности (нормативное значение 2,0).
  • 2. Коэффициенты эффективности использования активов: продолжительность одного оборота активов; коэффициент оборачиваемости активов.
  • 3. Коэффициенты финансового левериджа: коэффициент соотношения заемного и собственного капитала (оптимальное соотношение на уровне единицы), коэффициент автономии (независимости) (оптимальное соотношение 0,5).
  • 4. Коэффициенты прибыльности (рентабельности): рентабельность всей реализованной продукции (оптимальное соотношение 15%), рентабельность всех активов предприятия.

Класс каждого показателя устанавливается путем сопоставления фактического значения с его нормативным уровнем. Нормативные уровни некоторых показателей имеют мировые стандарты. Нормативные уровни других коэффициентов могут разрабатываться каждым банком на базе накопленной статистической информации о фактических значениях показателей по группам клиентов одинаковых (или близких по технологии), отраслей экономики.[17]

Число классов принято в размере трех. Первый класс показателя характеризует соблюдение нормативного значения или рост по сравнению по сравнению с этим уровнем. Второй класс показателя отражает несколько сниженное значение по сравнению с нормативным. Третий класс показателя имеет низкое значение.

Суть анализа кредитоспособности заключается в расчете системы норм, позволяющих определить, какими активами, имеющими различный срок реализации, а, следовательно, и в какой срок предприятие может рассчитаться по уже взятым на себя обязательствам, если структура его финансов (свидетельствующая также об эффективности его деятельности) не изменится.

Как уже было отмечено выше, ключевыми показателями для расчета кредитоспособности являются:

Норма отношения дохода от реализации к чистым активам;

  • – Норма отношения краткосрочной кредиторской задолженности к капиталу;
  • – Норма отношения дебиторской задолженности к доходу;
  • – Норма отношения ликвидных активов к краткосрочной кредиторской задолженности.[21]

2.3 Управление привлечением банковского кредита

В составе финансового кредита, привлекаемого предприятиями для расширения хозяйственной деятельности, приоритетная роль принадлежит банковскому кредиту. Этот кредит имеет широкую целевую направленность и привлекается в самых разнообразных видах.

Под банковским кредитом понимаются денежные средства, предоставляемые банком взаймы клиенту для целевого использования на установленный срок под определенный процент. Фондовый рынок: Учебное пособие для высших учебных заведений экономического профиля Н.И.Берзон, Е.А.Буянова, М.А.Кожевников, А.В.Чаленко Москва: Вита-Пресс, 2008

Банковский кредит предоставляется предприятиям на современном этапе в следующих основных видах:

1. Бланковый (необеспеченный) кредит под осуществление отдельных хозяйственных операций. Как правило, он предоставляется коммерческим банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание предприятия. Хотя формально он носит необеспеченный характер, но фактически обеспечивается размером дебиторской задолженности предприятия и его средствами на расчетном и других счетах в этом же банке. Этот вид кредита предоставляется, как правило, только на краткосрочный период.

2. Контокоррентный кредит («овердрафт»). При предоставлении этого кредита банк открывает предприятию контокоррентный счет, на котором учитываются как кредитные, так и расчетные его операции. Контокоррентный счет используется в качестве источника кредита в объеме, не превышающем установленное в кредитном договоре максимальное отрицательное сальдо (контокоррентный лимит). По отрицательному остатку контокоррентного счета предприятие уплачивает банку установленный кредитный процент; при этом договором может быть определено, что по положительному остатку этого счета

банк начисляет предприятию депозитный процент. Сальдирование поступлений и выплат по контокоррентному счету предприятия происходит через установленные договором промежутки времени с расчетами кредитных платежей.

3. Сезонный кредит с ежемесячной амортизацией долга. Этот вид кредита предоставляется обычно на формирование переменной части оборотных активов на период их возрастания в связи с сезонными потребностями предприятия. Его особенность заключается в том, что наряду с ежемесячным

обслуживанием этого кредита (ежемесячной выплатой процента по нему) кредитным договором предусматривается и ежемесячная амортизация (погашение) основной суммы долга. График такой амортизации долга по размерам увязан с объемом снижения сезонной потребности предприятия в денежных средствах.

4. Открытие кредитной линии. В договоре обусловливаются сроки, условия и предельная сумма предоставления банковского кредита, когда в нем возникает реальная потребность. Для предприятия преимущество данного вида кредита заключается в том, что оно использует заемные средства в строгом соответствии со своими реальными потребностями в них. Обычно кредитная линия открывается на срок до одного года. Особенностью этого вида банковского кредита является то, что он не носит характер безусловного контрактного обязательства и может быть аннулирован банком при ухудшении финансового состояния предприятия — клиента. Ковалева А.М., Лапуста М.Г., Скамай Л.Г. Финансы фирмы – М.: ИНФРА – М, 2007. – С. 224

Управление привлечением банковского кредита курсовая работа

Дисциплина: Банковское дело

Система мероприятий по сокращению затрат труда и средств на совершение банковских операций (исправленная работа) ( Контрольная работа, 4 стр. )
СИСТЕМА НАЛИЧНОГО И БЕЗНАЛИЧНОГО ОБОРОТА НА АО «ВОСХОД» ( Курсовая работа, 38 стр. )
Система организации бухгалтерского учета валютных операций банка ( Дипломная работа, 78 стр. )
СИСТЕМА ПЕРЕСЫЛКИ ДОКУМЕНТОВ БАНК-КЛИЕНТ” В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ “АКБ” ( Курсовая работа, 34 стр. )
СИСТЕМА ПЕРЕСЫЛКИ ДОКУМЕНТОВ “КЛИЕНТСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ” В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ “ТСБ” ( Курсовая работа, 50 стр. )
Система пластиковых карт в ОАО “СКБ-банк” ( Курсовая работа, 50 стр. )
Система управления банковским кредитным риском Сибирского Банка Сбербанка РФ кц24242 ( Контрольная работа, 1 стр. )
Система управления и организационная структура ( Курсовая работа, 59 стр. )
Система управления привлечением банковского кредита……………..15 ( Курсовая работа, 38 стр. )
Система центрального банка Великобритании. 2. ( Контрольная работа, 8 стр. )
Систематизация теоретических представлений о механизме государственного регулирования банковской деятельности, разработка предложений по его совершенствованию ( Дипломная работа, 28 стр. )
Системный подход к анализу деятельности банков ( Контрольная работа, 11 стр. )
Системы автоматизации банков и их расчетов ( Реферат, 15 стр. )
Системы автоматизации банков и их расчетов 2007-15 ( Реферат, 15 стр. )
Системы автоматизации банковских расчетов ( Реферат, 17 стр. )
Системы автоматизации банковских расчетов ( Реферат, 13 стр. )
Системы и функции управления затратами коммерческого банка в современных условиях 23131 ( Контрольная работа, 23 стр. )
Склад пакета документів для укладення договору про дострокове кредитування позичальника (Украина) ( Контрольная работа, 22 стр. )
Скорочення обсягів випуску товарів при незмінності інших факторів призведе (Украина) ( Контрольная работа, 3 стр. )
Собственные средства банка: структура , функции, источники пополнения. Роль собственного капитала в обеспечении финансовой устойчивости банка ( Контрольная работа, 31 стр. )
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ БАНКА И ЕГО ФУНКЦИИ (Казахстан) ( Курсовая работа, 29 стр. )
Собственный капитал коммерческого банка, его сущность, структура, функции енго065 ( Контрольная работа, 12 стр. )
Совершенствование банковских операций ( Дипломная работа, 66 стр. )
Совершенствование банковского обслуживания ( Дипломная работа, 61 стр. )
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ДВ СБЕРБАНКА РОССИИ е35222 ( Контрольная работа, 1 стр. )

Работ в текущем разделе: [ 3906 ] Дисциплина: Банковское дело

На уровень вверх

Тип: Курсовая работа | Цена: 650 р. | Страниц: 38 | Формат: doc | Год: 2012 | Купить

Данная работа была успешно защищена, продается в таком виде, как есть. Изменения, а также индивидуальное исполнение возможны за дополнительную плату. Если качество купленной готовой работы с сайта не соответствует заявленному, мы ВЕРНЕМ ВАМ ДЕНЬГИ или ОБМЕНЯЕМ на другую готовую работу. Данная гарантия действует в течение 48 часов после покупки работы.

Вы можете получить её по электронной почте (отправляется сразу после подтверждения оплаты в течение 3-х часов, в нерабочее время возможно увеличение интервала). Для получения нажмите кнопку «купить» выше.

1. Кредитный договор – элемент системы управления привлечения бан-ковского кредита

1.1 Правовые и экономические аспекты кредитного договора…………5

1.2 Структура кредитного договора, его форма и условия……………. 9

1.3 Сроки кредитного договора………………………………………….13

2. Система управления привлечением банковского кредита……………..15

3. Форма и порядок заключения кредитного договора

3.1 Процедура оформления кредитного договора……………………. 21

3.2 Набор документов при оформлении кредитного договора в банке…………………………………………………………………. 26

3.3 Организационное обеспечение кредитного процесса……………. 32

3.4 Ответственность за нарушение обязательств по кредитному договору……………………………………………………………….33

Список использованных источников……………………………………. ……38

Практически все юридические лица в своей повседневной хозяйственной деятельности сталкиваются с одной из самых распространенных форм договоров – договором кредита, выступая в них в качестве либо кредиторов, либо заемщиками.

Гражданский оборот немыслим без кредитных отношений, а возможности, которые содержатся в кредитном обязательстве, используются многими гражданско-правовыми институтами, оформляющими денежное обязательство. Это такие институты, как кредитный договор, вексель, облигация, банковская гарантия, банковский вклад, поручительство.

Кредитный договор наиболее распространенный в настоящее время. В современном мире люди, которые хотят приобрести какую-нибудь вещь прибегают к помощи кредита. Кредит существует во всех сферах деятельности. Поэтому, более 50 % населения приобретают товары в кредит.

Согласно статье 30 Федерального закона Российской Федерации “О банках и банковской деятельности” взаимоотношения банка и клиента носят договорной характер. Для установления и регулирования правоотношений в сфере оказания банковских услуг применяются кредитные договоры. Гражданским правом выработана система договоров, учитывающих особенности различных экономических отношений, которые регулируются соответствующими правовыми нормами.

Основными принципами кредита являются срочность, платность и возвратность.

Целью работы является раскрытие не только самого понятия кредитный договор, но и порядка функционирования отношений, связанных с кредитным договором, а также процедуры заключения и составления кредитного договора.

Для достижения поставленной цели следует решить ряд задач:

1) охарактеризовать правовую природу кредитного договора;

2) изучить содержание и структуру кредитного договора;

3) проанализировать способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

4) дать оценку применения кредитного договора в банковской практике;

5) определить ответственность за нарушение обязательств по кредитному договору.

1. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка. [Текст] : учебник / Г.Н.Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М.: Высшее образование, 2008. – 300c.

2. Бобков К.И. Курс: деньги, кредит, банки. [Текст] юнита 2 / К.И. Бобков, д-р экон. наук, проф. Научное редактирование: Н.Д. Дюкова, канд. экон. наук, доц. НОУ “Современная гуманитарная академия”, 2008. 157с.

3. Глушкова Н.Б. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / Н.Б. Глушкова, – М. : Альма Матер: Акад. Проект, 2005. 272с.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации [Текст] : части первая, вторая, третья, четвертая: текст с изм. и доп. на 15 января 2009 года. – М.: Эксмо, 2009. – 672 с. – (Российское законодательство).

5. Жарковская Е.П. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / Е.П. Жарковская, – М. : Омега – Л, 2007. – 275с.

6. Жуков, Е.Ф. Банковское законодательство [Текст] : учебник / Е.Ф. Жуков. – М.: Вузовский учебник, 2006. 260с

7. Кузнецова В.В. Банковское дело. Практикум [Текст] : учеб. пособие / В.В. Кузнецова, О.И. Ларина. – М.: КноРус, 2007. 270с. –

8. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. засл. деят. Науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина, – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2005. – 768с.

9. Тарасова Г.М. Банковское дело [Текст]: конспект лекций / Г.М. Тарасова. – Ростов-н/Д.: Феникс, 2007. 156с.

10. Рассказова Н.Ю. Банковская гарантия по российскому законодательству, Издательство: Статус [Текст], 2005, 171 с.,

11. Соломин С.К. Банковский кредит, Издательство: Юстицинформ [Текст], 2009, 288 с.,

12. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” № 395-1 от 02.12.1900 г.- М.: ГроссМедиа, 2009. – 30 с.

13. Шевчук В.А. Банковское дело [Текст] / В.А. Шевчук. – М.: РИОР, 2006. 315с.

Оценка 4.8 проголосовавших: 11
ПОДЕЛИТЬСЯ

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here